3月27日晚间，徽商银行(03698.HK)发布2024年报，2024年徽商银行实现营业收入371.28亿元，同比增长2.1%。归母净利润为154.14亿元，增幅6.8%。公司实现税前利润人民币179.89亿元，同比增加人民币3.32亿元，增幅1.88%。每股基本盈利1.05元。分红方面，拟每股派送现金股利0.21元（含税）。

截至2024年末，徽商银行资产总额为20137.53亿元，比上年末增加2076.09亿元，增幅11.49%。资产总额的增长主要得益于客户贷款及垫款和投资的增加：客户贷款和垫款总额为10021.66亿元，比2023年末增加1279.43亿元，增幅14.64%，显示银行在扩大贷款业务。投资方面，2024年平均余额为人民币7717亿元，占总资产的38.32%，较2023年的占比38.06%有所增加。

负债总额为18520.86亿元，比上年末增加1926.69亿元，增幅11.61%。其中，客户存款总额为11389.66亿元，比上年末增加1188.08亿元，增幅为11.65%。

同时，徽商银行也在优化资产结构，减少对现金及存放中央银行款项的依赖，增加存放同业和其他金融机构款项，以提高资金使用效率。2024年，现金及存放中央银行款项平均余额为人民币925亿元，占总资产的4.59%，较2023年占比5.46%有所减少。存放同业和其他金融机构款项2024年平均余额为人民币147亿元，较2023年的人民币144亿元略有增加。固定资产2024年平均余额为人民币43亿元，较2023年的人民币453亿元略有减少。显示银行在进行资产优化和成本控制。

徽商银行2024年利息净收入为人民币285.91亿元，同比减少人民币1.29亿元，减幅0.45%。其中，规模增长带动利息净收入增加人民币36.02亿元，利率变动导致利息净收入减少人民币37.31亿元。2024年，净利差1.49%，净利息收益率1.71%，较上年同期分别下降16个基点和17个基点，意味着利息收入相对于利息支出的盈利能力有所减弱。

徽商银行在扩大利息收入来源方面取得了一定成效。2024年利息收入为377亿元人民币，较2023年的363亿元人民币有所增加。

具体来看，生息资产规模进一步扩大，生息资产总额2024年为1.73万亿元人民币，较2023年的1.56万亿元人民币有所增加。利息收入增长，2024年为663亿元人民币，高于2023年的650亿元。

其中，部分资产类别的平均收益率有所下降，如客户贷款及垫款和证券投资，这可能受到市场利率变动、资产结构调整的影响。客户贷款及垫款2024年平均余额为9453亿元人民币，产生的利息收入为400亿元人民币，平均收益率为4.23%，较2023年的4.55%有所下降。证券投资2024年平均余额为5.6千亿元人民币，产生的利息收入为190亿元人民币，平均收益率为3.45%，较2023年的3.96%有所下降。

而存放中央银行款项和其他金融机构款项的平均收益率有所上升，反映了银行在优化资产配置方面的策略有效。存放中央银行款项平均收益率为1.50%，较2023年的1.48%略有上升。

2024年，面对复杂多变的内外部经济金融形势，徽商银行通过加大清收处置等措施，确保了资产质量的稳中向好。截至报告期末，徽商银行不良贷款率为0.99%，比上年末下降0.27个百分点。不良贷款余额为98.76亿元，比上年末减少11.46亿元；不良贷款率为0.99%，比上年末下降0.27个百分点；不良贷款拨备覆盖率为286.47%，比上年末增加14.53个百分点。

从类别来看，房地产业的不良贷款率大幅下降，从7.33%降至1.08%。商业及服务业不良贷款率为1.88%，低于2023年的3.17%；制造业不良贷款率为1.41%，略高于2023年的1.37%。建筑业不良贷款率为1.47%，低于2023年的2.06%。个人贷款的不良贷款率也有所上升，达到1.51%，高于2023年的1.13%，但总体风险仍然可控。

客户存款方面，2024年平均余额为1.08万亿元人民币，利息支出为227亿元人民币，平均成本率为2.10%，较2023年的2.19%有所下降，表明徽商银行在控制存款成本方面取得了一定成效。 （本文首发于钛媒体APP，作者｜孙骋，编辑｜刘洋雪）