9月14日讯（记者 王婉莹）近日，国金证券（600109.SH）因在罗普特科技集团股份有限公司(下称“罗普特”)持续督导工作中未勤勉尽责收到厦门证监局出具的监管警示函。

厦门证监局指出，国金证券作为罗普特的首次公开发行股票并上市的保荐机构，在持续督导工作中存在以下问题：

2020年12月，罗普特就贵州省都匀市等地3个项目与客户签订3份供货协议。2021年，罗普特及全资子公司罗普特系统集成有限公司就江苏省响水县6个项目以及贵州省都匀市项目与客户签订3份供货协议。罗普特以发货经客户验收时点为标准，对前述项目进行了收入确认。

事实上，相关商品的控制权在罗普特确认收入时并未转移至客户，罗普特2020年、2021年存在虚增收入等行为，2022年存在虚减利润行为。国金证券在对罗普特持续督导过程中存在未勤勉尽责的情形，持续督导现场检查工作不到位，出具的相关持续督导报告及专项核查意见结论不准确。

国金证券的上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第207号）第五条第一款、第二十八条和《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第170号）第五条第一款、第二十八条的规定。王学霖、阮任群作为负责持续督导的保荐代表人，对上述行为负有主要责任。厦门证监局决定对国金证券、王学霖、阮任群采取出具警示函的监督管理措施，并将相关情况记入诚信档案。

同日，因上述事项，厦门证监局决定对容诚所及罗普特2020年度审计报告的签字注册会计师李建彬、连益民、江颖采取出具警示函的监督管理措施。

罗普特成立于2006年，从事计算机视觉、语义分析、元素感知、边缘计算、数据挖掘、机器深度学习及逻辑推理等核心技术研究。2024年上半年，罗普特实现营收3926.3万元，同比下降66.75%；归属于上市公司股东的净利润-4941.1万元，上年同期为-3795.5万元。

国金证券2024年上半年实现营收26.76亿元，同比下降19.55%；归属于母公司股东的净利润4.55亿元，同比下降47.98%。（ 王婉莹 wangwanying@lanjinger.com）